IKZE – inwestuj i obniżaj podatek dochodowy
Odkładaj na przyszłość i co roku korzystaj z ulgi w PIT
Dlaczego warto założyć IKZE
Co roku możesz obniżyć swój podatek
wpłaty na IKZE odliczasz od podstawy opodatkowania w PIT.
Limit wpłat
🔹do 3 617,28 zł przy wykorzystaniu standardowego limitu IKZE (11 304 zł)
🔹do 5 425,92 zł jeśli jesteś samozatrudniony i wykorzystasz wyższy limit (16 956 zł).
To oznacza, że wpłaty na IKZE mogą obniżyć Twój podatek w zeznaniu PIT za 2026 r., jeśli wpłacisz kwotę zgodnie z limitem.
Twoje niewykorzystane środki są w 2026 r. oprocentowane
Twoje pieniądze na rachunku IKZE zarabiają cały czas.
Sam decydujesz w co zainwestujesz środki na emeryturę
Możliwość inwestowania w akcje, obligacje, ETF-y i inne instrumenty finansowe
Prosty proces online
zdalna weryfikacja m. i.n. przez mojeID
Środki są dziedziczone
i zwolnione z podatku od spadków i darowizn
Środki możesz wypłacić, kiedy chcesz
Jednak największą korzyść zyskasz po ukończeniu 65. roku życia i przy wpłatach przez minimum 5 lat. Wówczas zapłacisz jedynie 10% zryczałtowanego podatku od całej wypłacanej kwoty i skorzystasz ze zwolnienia z podatku Belki (19%). W przypadku wcześniejszego zwrotu środki zostaną doliczone do Twojego dochodu i opodatkowane na zasadach ogólnych według obowiązującej skali podatkowej.
Dzięki IKZE:
- samodzielnie budujesz kapitał na przyszłość,
- możesz obniżyć podatek dochodowy już za ten rok,
- korzystasz z oferty doświadczonego domu maklerskiego działającego od 30 lat.
*Limit wyższy dla osób prowadzących działalność gospodarczą.
Co należy wiedzieć o IZKE – zobacz nasze wideo!
IKZE to sposób na samodzielne odkładanie pieniędzy na przyszłość z dodatkową ulgą w rocznym PIT. W Noble Securities możesz otworzyć konto online – szybko, bezpiecznie i bez wychodzenia z domu. Oferujemy szeroki wybór instrumentów inwestycyjnych, a środki, których nie inwestujesz, są oprocentowane w ramach promocji .
Który rachunek wybrać – IKE czy IKZE?
Cecha
IKE
IKZE
Cecha
Limit wpłat w 2026 r.
IKE
28 260 zł
IKZE
11 304 zł (lub 16 956 zł*)
Cecha
Wiek wypłaty
IKE
od 60 lat
IKZE
od 65 lat
Cecha
Wypłata przed terminem
IKE
z podatkiem Belki
IKZE
opodatkowanie zgodnie z obowiązującymi przepisami podatkowymi, od wypłaconej sumy zapłacisz podatek dochodowy.
Cecha
Minimalna kwota wpłat
IKE
Brak
IKZE
Brak
Cecha
Kto może otworzyć rachunek?
IKE
Osoba pełnoletnia lub małoletni, który ukończył 16 lat i uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę.
IKZE
Osoba pełnoletnia lub małoletni, który ukończył 16 lat i uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę.
Cecha
Wskazanie osób uprawnionych
IKE
Można wskazać jedną lub więcej osób uprawnionych, którym w przypadku śmierci zostaną wypłacone środki zgromadzone na Rachunku IKE. W każdym momencie możliwa jest zmiana wskazanych osób uprawnionych.
IKZE
Można wskazać jedną lub więcej osób uprawnionych, którym w przypadku śmierci zostaną wypłacone środki zgromadzone na Rachunku IKZE. W każdym momencie możliwa jest zmiana wskazanych osób uprawnionych.
Cecha
Wpłaty osoby małoletniej
IKE
Osoba małoletnia jest uprawniona do dokonywania wpłat na Rachunek IKE, gdy uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę. Wpłaty nie mogą przekroczyć uzyskanych dochodów ani limitu rocznych wpłat.
IKZE
Osoba małoletnia jest uprawniona do dokonywania wpłat na Rachunek IKZE, gdy uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę. Wpłaty nie mogą przekroczyć uzyskanych dochodów ani limitu rocznych wpłat.
Cecha
Wypłata
IKE
Po ukończeniu 60 roku życia lub po ukończeniu 55 roku życia i uzyskaniu uprawnień emerytalnych oraz spełnieniu warunków określonych w ustawie.
IKZE
Po ukończeniu 65 roku życia oraz dokonywaniu wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych.
Cecha
Opodatkowanie wypłaty
IKE
Brak
IKZE
Zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 10%.
Cecha
Korzyści podatkowe
IKE
Brak podatku od zysków kapitałowych.
IKZE
Brak podatku od zysków kapitałowych. Możliwość odliczenia wpłat od podstawy opodatkowania.
Cecha
Dziedziczenie środków
IKE
Brak podatku od spadków i darowizn. Możliwość wypłaty nieopodatkowanych środków przez spadkobierców.
IKZE
Brak podatku od spadków i darowizn. Wypłata środków przez spadkobierców podlega opodatkowaniu zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości 10%.
Cecha
Oświadczenia, które należy złożyć
IKE
Przed zawarciem Umowy IKE Klient zobowiązany jest do złożenia oświadczeń wymaganych przepisami prawa.
IKZE
Przed zawarciem Umowy IKZE Klient zobowiązany jest do złożenia oświadczeń wymaganych przepisami prawa.
Cecha
Opłaty związane z założeniem i prowadzeniem rachunku
IKE
0 zł za otwarcie i prowadzenie rachunku.
IKZE
0 zł za otwarcie i prowadzenie rachunku.
*Wyższy limit IKZE dla osób prowadzących działalność gospodarczą
Krok 2
Krok 3
Krok 4
Najczęściej zadawane pytania – IKZE
Jaką ulgę mogę uzyskać w PIT?
Wpłaty na IKZE możesz odliczyć od podstawy opodatkowania, co obniża Twój roczny podatek.
Czy mogę mieć jednocześnie IKE i IKZE?
Tak, możesz prowadzić oba konta jednocześnie i korzystać z dwóch różnych ulg podatkowych.
Czy mogę wypłacić środki przed 65. rokiem życia?
Tak, ale będzie to zwrot z koniecznością zapłaty podatku dochodowego.
Czy środki są dziedziczone?
Tak, oszczędności z IKZE podlegają dziedziczeniu i mogą zostać przekazane Twoim spadkobiercom.
Co jeśli zmienię zdanie lub instytucję prowadzącą IKZE?
Możesz przenieść IKZE do innej instytucji, składając wniosek o wypłatę transferową.
Podane wiadomości mają charakter informacyjny i nie stanowią oferty w rozumieniu przepisów Kodeksu cywilnego.